MASTER in DIRITTO PENALE TRIBUTARIO

Obiettivo del corso

Il Master in Diritto Penale Tributario supera lo studio istituzionale grazie ad un approccio pratico della materia, figlio di una prassi operativa ed applicativa quotidiana dei professionisti e pubblici ufficiali coinvolti nella faculty. Il master nasce proprio dall’esigenza di molti professionisti e manager di approfondire le tematiche afferenti il diritto penale tributario sostanziale e processuale, soprattutto confrontandosi con professionisti, funzionari, alti ufficiali e magistrati che quotidianamente affrontano il fenomeno e che possono fornire una visione di insieme ed applicativa del fenomeno. Sempre più spesso, anche inconsapevolmente o per mero errore contabile di terzi, da una semplice violazione di natura fiscale può scaturire un procedimento penale. Pertanto la principale novità del master, interamente modificato, sta nella molteplice prospettiva con cui è stato realizzato il programma: l’esperienza forense dell’avvocato difensore, l’approccio investigativo del finanziere, la valutazione probatoria e processuale del magistrato, la pratica del consulente fiscale, e della grande societa’ di certificazione dei bilanci. Il processo penale tributario si differenzia dal processo penale puro e semplice in quanto è un procedimento per lo più che segue una verifica fiscale e da cui è profondamente influenzato. L’intero percorso offre al partecipante l’opportunità di applicare in maniera pratica le nozioni acquisite, analizzando diversi casi pratici e soffermandosi sugli aspetti più prettamente operativi. Il percorso fornira’ anche spunti operativi ai commercialisti, avvocati e revisori contabili per evitare di essere associati ai propri clienti, o ricevere da questi azioni di responsabilità, in caso di contestazione tributaria e “penal tributaria”.

A chi è rivolto

• Laureati in giurisprudenza ed economia;
• Avvocati che intendono interessarsi e/o specializzarsi nel diritto penale tributario;
• Consulenti aziendali, commercialisti, consulenti del lavoro che intendono riqualificare il proprio ruolo professionale innovando il servizio consulenziale ai propri Clienti;
• Managers, dirigenti, funzionari, imprenditori che vogliono rendersi conto e prevenire i rischi penali legati alla fiscalità d’impresa.

Programma

• Lezione 1 LE FONTI DEL DIRITTO PENALE TRIBUTARIO E GLI ASPETTI GENERALI
• Lezione 2 ARTICOLI 2-9 DEL DLGS N. 74 DEL 2000
• Lezione 3 ALTRI REATI/CAUSE DI GIUSTIFICAZIONE/ESCLUSIONE DELLA PUNIBILITÀ
• Lezione 4 L’INDEBITA COMPENSAZIONE E I PROFILI PROCESSUALI
• Lezione 5 INDAGINI DI POLIZIA TRIBUTARIA- OBBLIGHI DEI PROFESSIONISTI
• Lezione 6 REATI TRIBUTARI TRANSNAZIONALI E PROCURA EUROPEA
• Lezione 7 ATTIVITA’ DI REVISIONE E REATI IN MATERIA TRIBUTARIA- OBBLIGHI DEI REVISORI
• Lezione 8 D.LGS. 231/01 E PROFILI PENALI/TRIBUTARI
• Lezione 9 FRODI FISCALI SOCIETARIE
• Lezione 10 ATTIVITA’ ISPETTIVA E COOPERAZIONE INTERNAZIONALE

Dove si svolge

Master erogato On Demand.

Testimonianze

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